我需要在日本消费税JCT吗？跨境卖家来了！

现在对于一些想知道我需要在日本消费税JCT吗？跨境卖家来了！关于日系进口车税率题的人有很多，你想知道我需要在日本消费税JCT吗？跨境卖家来了！这样的题吗，接下来就让小编带你了解一下吧！

日本消费税，简称JCT，是消费者在购买商品时缴纳的税款的正式名称。日本的消费税制度自1989年起开始实施。2019年税率正式公布为10。消费税是一种分配税，但最终由买方承担。

如果您的公司符合以下条件之一，您必须成为JCT税务实体并按要求纳税。

1）“第2基准年”的应税销售额超过1000万日元时。

2）“第2基准年”的应税销售额不超过1000万日元，但“第1基准年”上半年的应税销售额超过1000万日元时。

3)公司资本1000万日元以上的情况。

如果您是新卖家且销售额未达到1000万日元，则不需要JCT，但如果您需要向买家开具合规发，则需要JCT。

什么是“基准年”？

基准年的起始月份取决于公司类型。

个人独资企业基准年为1月至12月。

合资企业基准年的起始月份因公司而异。

日本企业的基准年一般为4月至次年3月。

中国企业的基准年通常为一月至十二月。

以2022年为例，

截至2022年，公司必须计算的纳税年度为2021年，卖家必须参考两个基准年（即2019年或2020年）的销售起征点来确定是否产生纳税义务。

“第二基准年”是2019年纳税年度。

“基准年1”是2020纳税年度。

如果卖家在2019年或2020年前六个月的账户销售额超过起征点，则卖家将需要缴纳2021纳税年度的税款，并且必须、报告和纳税。

JCT合规方法和步骤

JCT正在实施地方税制度，如果您在准备好相关信息后联系我们，我们将通过日本地方税务代理团队进行处理。

准备材料

企业正反面扫描件

商业登记证扫描件

公司名称+公司地址+销售

商店链接

申请信息表

签署授权书

其他相关文件

如果您在日本有子公司，还必须提供子公司的详细地址和其他相关信息。

报名时限

日本JCT周期一般为2-3个月，具体取决于税务部门目前代理的案件水平。

如何申请

通常每年提交一次。

日本税务厅此前建议，如果您希望在2023年10月1日之前获得日本消费税登记号，通常应在2023年3月31日之前提交申请。

需要注意的是，日本企业也必须申请JCT，以避免申请延误，鼓励符合JCT标准的卖家尽快申请。

FQA卖家常见题(FAQ)

在JCT后我需要纳税吗？它将被追踪多少年？

在日本JCT之前，如果您有纳税义务，则必须对过去的销售缴税。否则有税务风险。一般税务稽查周期为3年，如果您连续提交合规报告超过3年，早期税额可能无法确认。

如何申请JCT投入扣除？可以享受哪些扣除？

在日本购买商品时，必须保留符合规定的发，才能申请日本消费税进项扣除。您可以将进项扣除额用于计算海关退税征收的进口消费税、日本本地代购费用的税费、亚马逊FBA费用的消费税。

如何申请JCT退税？

要为应税公司，请JCT并通过选择一般报告方法报告应税销售额。您可以使用纳税期间产生的进项JCT账单来扣除应税消费税。若扣除后有余额，请申请下一期JCT退税或扣除。

我的货运代理拒绝使用我的公司编号来缴纳消费税，因此我无法保留合规税以进行扣除。我应该怎么办？

目前，大多数日本物流清关公司仍然实行传统的清关模式，用一个实体号码清关整个集装箱货物，以节省清关成本并减少货物被检查的可能性。卖家清关进口清关的双清包税方式。

事实上，卖家可以要求货运代理使用其公司信息清关，以获得可扣除的合规账单，但这可能会增加卖家的海关费用和清关时间。

卖家如果符合简单申报条件，可以继续使用之前的进口方式，但如果使用一般申报，建议在争取法人实体时综合考虑需要与货代公司协商相关事宜。数字。

日本JCT有两种申报方式简单申报和一般申报，卖家可以根据个人情况选择申报方式。

如何确定我的应税销售额？

A查看应税销售路径卖家>【数据报表】>【付款】>全部结算。

注意B2C和B2B订单的销售需要纳税，在日本通过亚马逊以外的渠道进行的销售也是如此。

作为新卖家，我需要在日本JCT吗？

如果您是新卖家，并且尚未通过亚马逊商城以外的其他销售渠道在日本进行应税销售，您的企业可能无需缴纳日本消费税。

然而，只有的日本JCT才能向企业买家开具合规发，企业买家需要此类发才能获得税收减免。

如果您需要向企业买家开具合规发，则必须在日本JCT。

非日本公司也需要在日本JCT吗？

无论您的营业地点在哪里，如果您是需缴纳日本消费税的卖家并想成为发人，则必须获得日本消费税号。您是否有纳税义务取决于您在日本的年度应税销售额，而不是您的企业成立地点。

日本JCT与海关征收的税费有何关系？

如果您是海外卖家，您的进口货物通过日本海关后，必须缴纳进口日本消费税和关税。

卖方必须在清关时缴纳日本进口消费税，并向买方收取相关订单的日本消费税。

当卖家向税务局纳税时，报告为日本消费税的金额为“计算日本消费税-输入日本消费税”。我们建议您保留日本进口消费税发以用于减税。

题承运人在支付日本进口消费税时是否需要使用公司编号，以便我可以保留合规的信用索赔发？

是的，预计一旦日本消费税改革政策实施，将允许越来越多的承运商使用卖家的法人号码缴纳日本进口消费税。收到公司编号后，请与您使用的运输公司联系。

亚马逊是否直接从销售额中扣除日本JCT？

不。亚马逊仅向卖家提供在线商店，卖家负责向买家征收日本消费税并向日本税务机关提交日本消费税申报表。卖家必须支付日本消费税和进项税之间的差额。

对于在日本豁免JCT义务的公司，产品价格应如何在产品详细信息页面上显示？

无论您的日本消费税义务状态如何，您都必须根据商品分类为您在亚马逊商城上列出的商品设置适用的日本消费税金额。根据您的销售税率设置，您的AmazonBusiness产品详细信息页面将显示含税价格和不含税价格。

由于进口清关过程中缴纳的进口消费税是倒算的，申请JCT时是否需要再次缴纳消费税？

如果中国卖家在进口货物清关过程中被日本海关随机抽查、逆转，将被强制征收进口消费税和进口关税。卖方因倒算而必须缴纳的进口消费税为进项消费税，卖方在销售过程中向买方征收的消费税为销项消费税。

卖方实际应缴纳的消费税为“销项消费税-进项消费税”。这意味着合规卖家可以通过关税逆算方式申请抵扣已缴纳的进口消费税。可能需要缴税/退款。

RECP会影响汽车价格吗？

会有一定的影响

虽然RCEP的签署可以为汽车行业创造更加开放的贸易环境，降低进口关税和贸易壁垒，但汽车价格是否会下降仍需要考虑诸多因素。

例如，随着市场竞争加剧，汽车制造商可能会降低价格以吸引更多消费者。然而，许多其他因素也会影响汽车的价格，包括原材料成本、生产成本、研发成本和运输成本。因此，RCEP的签署是否会对汽车价格下降产生具体影响还需要进一步观察和分析。